广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3,950.65万元，其中本年收入3,950.65万元，较2023年度决算数减少258.63万元，下降6.14%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,499.11万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少247.11万元，下降6.6%，主要原因是2023年度追加了找矿突破项目423.00万元，2024年度追加金额较上年度减少。

2.本单位无政府性基金预算财政拨款。

3.本单位无国有资本经营预算财政拨款。

4.事业收入435.85万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少27.37万元，下降6.7 %，主要原因是2024年度社会地勘项目收入减少。

5.本单位无经营收入。

6.其他收入15.70万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少38.89万元，下降71.24%，主要原因是山水酒店合同到期未能续签停止出租，出租收入减少。

7.本单位无使用非财政拨款结余。

8.本单位无年初结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出3,950.65万元，其中本年支出3，885.12万元, 较2023年度决算数减少126.34万元，下降3.15%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）170.27万元：主要用于在编人员养老保险、职业年金及死亡抚恤等支出。较2023年度决算数减少199.15万元，下降53.91%，主要原因是编制2024年度预算时，绩效工资计提的在编人员养老保险计入资源勘探工业信息等支出（类）。

2.卫生健康支出（类）40.90万元：主要用于本单位在编人员事业单位医疗保险支出。较2023年度决算数减少50.97万元，下降55.48%，主要原因是编制2024年度预算时，绩效工资计提的在编人员事业单位医疗保险支出计入资源勘探工业信息等支出（类）。

3.资源勘探工业信息等支出（类）3,607.62万元：主要用于保证本单位地勘项目推进和维持单位的日常运转。较2023年度决算数增加211.73万元，增长6.23%，主要原因是编制2024年度预算时，绩效工资计提的在编人员养老保险、事业单位医疗保险、住房公积金支出计入资源勘探工业信息等支出（类）；海洋地质调查支出增加。

4.住房保障支出（类）66.33万元：主要用于在编人员住房公积金支出。较2023年度决算数减少87.95万元，下降57.01%，主要原因编制2024年度预算时，绩效工资计提的在编人员住房公积金支出计入资源勘探工业信息等支出（类）。

5.结余分配65.53万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少104.40万元，下降61.44%，主要原因是2024年度社会地勘项目收入减少，海洋地质调查支出增加。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少27.89万元，下降100%，主要原因是2024年度无结转结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度一般公共预算财政拨款支出3,499.11万元，较2023年度决算数减少219.12万元，下降5.89%。其中：基本支出2,514.39万元，项目支出984.72万元。

广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3608.11万元，支出决算为3,499.11万元，完成年初预算的96.98%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为132.66万元，支出决算为170.27万元，完成年初预算的128.35%。预决算差异主要原因是：追加了一季度、二季度、三季度死亡抚恤金。主要用于本院的在编人员养老保险、职业年金及死亡抚恤等支出。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为88.44万元，支出决算为88.44万元，完成年初预算的100%，预决算一致。主要用于机关事业单位实施养老保险制度缴纳由单位承担的基本养老保险费支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为44.22万元，支出决算为44.22万元，完成年初预算的100%，预决算一致。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为37.61万元，预决算差异主要原因是追加了一季度、二季度抚恤金。主要用于死亡抚恤金及遗属生活补助。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为46.36万元，支出决算为40.9万元，完成年初预算的88.22%。预决算差异主要原因是：工资总额较上年下降，医保缴纳计提比例下降，整体医保支出下降。主要用于在编人员基本医疗保险缴费经费。

（三）资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）年初预算为3,362.76万元，支出决算为3,221.60万元，完成年初预算的95.80%。预决算差异主要原因是：2023年编制2024年度预算时是以当年绩效工资总量作为依据编制，2024年根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅  广西壮族自治区财政厅关于调整自治区本级公益一类事业单位绩效工资总量核定政策的通知》(桂人社发〔2023〕55号)相关精神核定2024年绩效工资总量时，不包含绩效工资增量，故退回不符合文件精神的绩效工资部分。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为66.33万元，支出决算为66.33万元，完成年初预算的100%,预决算一致。主要用于在编人员住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2,514.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,992.16万元，完成年初预算的90.53%。差异原因主要是：2023年编制2024年度预算时是以当年绩效工资总量作为依据编制，2024年根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅  广西壮族自治区财政厅关于调整自治区本级公益一类事业单位绩效工资总量核定政策的通知》(桂人社发〔2023〕55号)相关精神核定2024年绩效工资总量时，不包含绩效工资增量，故退回不符合文件精神的绩效工资部分。该支出包括基本工资529.99万元，津贴补贴25.54万元，绩效工资815.76万元，机关事业单位基本养老保险缴费230.58万元，职业年金缴费116万元，职工基本医疗保险缴费93.86万元，其他社会保障缴费10.07万元，住房公积金166.76万元。

（二）商品和服务支出219.92万元，完成年初预算的95.49%。差异原因主要是：在预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，贯彻落实厉行节约反对浪费以及过紧日子要求，严控“三公两费”经费支出，年末财政收回节约的会议费、公务用车运行维护费。该支出包括办公费9.45万元，印刷费0.75万元，手续费0.73万元，电费5.13万元，邮电费3.31万元，差旅费29.10万元，维修（护）费8.65万元，会议费0.23万元，培训费3.52万元，公务接待费1.41万元，劳务费39.19万元，委托业务费1.00万元，工会经费30.19万元,福利费10.58万元,公务用车运行维护费14.51万元,其他交通费用0.15万元，其他商品和服务支出61.99万元。

（三）对个人和家庭的补助支出302.32万元，完成年初预算的93.83%。差异原因是：离休干部逝世，离退休支出相应减少。该支出包括退休费237.86万元，其他对个人和家庭的补助64.46万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区海洋地质调查院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区海洋地质调查院没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出15.92万元，完成年初预算的95.10%，比上年增加3.63万元，主要原因是公务用车维修费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算14.51万元，公务接待费支出决算1.41万元。

具体情况如下：

（一）广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度没有财政拨款安排的因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出14.51万元。其中：

广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度没有财政拨款安排的公务用车购置支出。

公务用车运行支出14.51万元，完成年初预算的94.65%，比上年增加3.78万元，原因是公务用车维修费用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展地勘、业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区海洋地质调查院开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出14.51万元，平均每辆2.42万元。

（三）公务接待费支出1.41万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.14万元，原因是贯彻落实过紧日子要求，编制2024年度预算时压减了10%的公务接待费预算。国内公务接待批次17次，人次140次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出219.92万元，比年初预算数减少10.38万元，降低4.51%，比上年决算数增加4.17万元，增长1.93 %。主要原因是：公务用车运行支出增加，比2023年增加增加3.78万元，增长35.23%。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额13.69万元，其中：政府采购货物支出1.60万元、政府采购服务支出12.09万元。授予中小企业合同金额6.55万元，占政府采购支出总额的47.85%，其中：授予小微企业合同金额5.95万元，占授予中小企业合同金额的90.84%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额49.21%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：离退休干部服务用车1辆、其他用车5辆，其他用车主要是开展地质调查、找矿突破业务野外用车；单位价值100万元以上设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数3,499.11万元，执行数3,499.11万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本单位出色完成了年度绩效目标。立足公益职能，组织实施好自治区财政出资的地质项目，完成了自治区找矿突破项目7个（其中：年初立项一个，年中追加一个，2023年度延续项目五个），海洋地质调查项目3个，均已完成财政批复的产出指标、效益指标和满意度指标。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目14个，项目支出总额984.72万元，全部为本级项目。项目中，敏感涉密项目1个，涉及资金50.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金314.00万元，占项目总数比例76.92%，占项目支出总额比例31.89%；3个项目评为二等，涉及资金620.72万元，占项目总数比例23.08%，占项目支出总额比例68.11%。

自评发现的主要问题及原因：一是未能按最新的部署计划完成相关绩效指标，主要是因为未与项目主管部门进行及时沟通，根据最新的方案部署变更绩效指标。二是实际完成与年初批复绩效指标存在偏差，主要是因为经备案进行项目调整时，未及时更改项目绩效指标。

下一步改进措施：一是财务人员要深入项目调研，与项目实施人员充分沟通交流，了解项目真实情况，一起合理设置绩效指标，杜绝出现项目绩效指标与项目实际情况出现偏差；二是加强业财融合，实时动态监控项目进展，并与主管部门做好沟通，在项目实施过程中依据项目阶段性变化及时调整绩效指标，同时加快推进项目野外验收、报告编制及评审、资料汇交等工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，（找矿突破）广西海岸带重砂矿资源潜力调查项目自评得分为84分，二等，项目全年预算数为550.00万元，执行数为550.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是单波束测深536.20km、浅地层剖面测量536.20km、海域矿产地质钻探1731.46m；二是成果报告已初步完成报告编制，未开始评审，无项目评级；设计等级专家评价项目设计评分83分，为良好级；野外质量验收等级初步野外验收为优秀；三是施工过程中使用的绿色勘查手段，编制了绿色勘查报告，在地勘工作中贯彻绿色勘查，对保护环境效果有促进作用；四是圈定锆英石靶区6处。

自评发现的主要问题及原因：一是未能按最新的部署计划完成相关绩效指标，主要是因为未与项目主管部门进行及时沟通，根据最新的方案部署变更绩效指标。二是实际完成与年初批复绩效指标存在偏差，主要是因为经备案进行项目调整时，未及时更改项目绩效指标。

下一步改进措施：一是财务人员要深入项目调研，与项目实施人员充分沟通交流，了解项目真实情况，一起合理设置绩效指标，杜绝出现项目绩效指标与项目实际情况出现偏差；二是加强业财融合，实时动态监控项目进展，并与主管部门做好沟通，在项目实施过程中依据项目阶段性变化及时调整绩效指标，同时加快推进项目野外验收、报告编制及评审、资料汇交等工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区海洋地质调查院2024年度部门决算公开附表.xlsx